如果企业错过CTA的申报截止日期会面临哪些后果？

您好！准确把握时间节点并及时合规申报，是避免处罚的关键。美国企业透明法案（CTA）对于未能按时提交、提交虚假信息或故意不报告的行为，设置了明确的处罚机制，后果是比较严肃的。

未及时申报的处罚后果

如果您错过了向FinCEN提交BOI报告的截止日期，将面临行政处罚和可能的刑事责任。

行政处罚

主要的行政处罚包括罚款：

• 迟报罚款： 如果您在截止日期后才提交报告，可能会面临每日最高500美元的持续罚款，直到报告提交为止。
• 故意不报告或提供虚假信息： 如果被认定是故意（Willfully）不报告或提供不真实信息，罚款金额会显著增加，可能高达每月10,000美元。

刑事责任

在某些极端情况下，特别是涉及到故意隐瞒或提供重大虚假信息，可能会触发刑事调查和起诉，这可能导致：

• 监禁： 可能会面临最高两年的监禁。

虽然现阶段监管更侧重于教育和宽限期内的纠正，但从2025年政策执行强度来看，企业必须正视这些风险。建议您立即将内部流程与当前可用的豁免政策进行比对，并制定一份明确的合规时间表，确保在政策要求或预案时间点前完成首次报告。

如果确认需要申报，建议优先收集所有必要信息，并确保报告的准确性，因为后续更新报告的义务也需要纳入合规计划中。