ODI备案核心材料清单：哪些是发改委和商务部门重点审查的？

在办理ODI备案时，材料的质量和深度直接决定了审批的效率。确实有几类核心材料是所有环节都绕不开的“硬通货”，其中可行性研究报告和资金来源的清晰度是审查的重中之重。下面为您梳理核心材料和重点关注点：

ODI备案核心材料与审查重点 📑

通用必备核心文件

• 境内企业营业执照： 确保企业经营状态正常，无任何异常记录。
• 境内企业最新审计报告： 这是证明企业实力的关键，必须由合规会计师事务所出具，用于证明投资资金的合法性。
• 内部决策文件： 完备的董事会或股东会决议，证明投资决策的内部合法程序已履行。
• 真实性承诺书： 法定代表人签字确认所有材料真实有效。

重点审查材料的“避坑”指南

1. 项目申请/可行性研究报告（发改委关注点）：

发改委主要关注您投资的价值和真实性。这份报告切忌使用模板化内容。您需要重点阐述：

• 投资项目的市场前景和技术优势分析。
• 详细的财务收益预测和风险应对策略。
• 资金使用计划，说明首年运营的具体方向。

2. 境外投资相关合同/协议（商务部关注点）：

商务部门会仔细审查交易的公允性。

• 新设： 需提供公司章程和投资意向书。
• 并购： 并购协议、意向协议等，其中交易对价和支付方式必须清晰且合理，这是判断投资是否真实的风控点。

3. 资金来源说明：

如果您的审计报告显示资金较为紧张，但要进行大额投资，审批部门会严格审查资金链路。如果涉及股东借款或外部融资，务必提前准备好相关协议和资信证明，用清晰的资金链路图来支撑。

准备这些关键材料时，要确保所有文件信息相互印证，保持高度一致性，这是高效通过审核的关键。